王雙 追問

2018-08-22 12:22

那給供應(yīng)商的分錄呢。

鄒老師 解答

2018-08-22 12:44

你好，這個就是銷售一方的分錄 
銷售 
借；銀行存款     貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
作廢退回 
借；主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  貸；銀行存款等科目

王雙 追問

2018-08-22 14:04

那對給采購方這邊的呢

鄒老師 解答

2018-08-22 14:11

你好   
購進(jìn)  借；原材料等科目   貸；銀行存款 
退回  借；銀行存款  貸；原材料等科目

王雙 追問

2018-08-22 14:51

請問老師等科目是還有哪些

鄒老師 解答

2018-08-22 14:52

你好，可能是庫存商品科目

王雙 追問

2018-08-22 14:56

給供應(yīng)商已回款了.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有給我們.錢退給我們.媽分錄就是借銀行存款貸庫存商品不涉及近項(xiàng)稅啊

鄒老師 解答

2018-08-22 14:59

你好，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有取到，只是款項(xiàng)退回，應(yīng)當(dāng)做退款分錄，不需要做庫存商品貸方

王雙 追問

2018-08-22 15:00

那是怎么做呀！老師

鄒老師 解答

2018-08-22 15:02

你好 借；銀行存款    貸；其他應(yīng)付款 
如果商品也退回了就 
借；其他應(yīng)付款   貸；庫存商品

王雙 追問

2018-08-22 15:04

老師我們是車行的

鄒老師 解答

2018-08-22 15:05

你好，還有什么疑問嗎

王雙 追問

2018-08-22 15:14

借方是其他應(yīng)付款有點(diǎn)不理解

鄒老師 解答

2018-08-22 15:15

你好，這個只是暫時過渡的科目，貨物退回了就沖銷就是了

王雙 追問

2018-08-22 15:28

還有老師我想問下像我們給供應(yīng)商付款.因完成任務(wù)有返利.直接從車價里面減分錄怎么做呀！

鄒老師 解答

2018-08-22 15:29

你好  借；應(yīng)付賬款    貸；其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)

王雙 追問

2018-08-22 15:33

返利沖其他業(yè)務(wù)收入嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 15:34

你好，是計入其他業(yè)務(wù)收入，而不是沖銷

王雙 追問

2018-08-22 15:42

比如應(yīng)付6萬返利2千只需要付58000對方給我們近項(xiàng)票也是58000.分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-08-22 15:43

你好 借；庫存商品   貸；銀行存款    其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)

王雙 追問

2018-08-22 15:44

那要是內(nèi)帳呢？

鄒老師 解答

2018-08-22 15:45

你好，內(nèi)賬按58000做購進(jìn)分錄 
借；庫存商品   貸；銀行存款

王雙 追問

2018-08-22 19:56

老師.還是上，上面的問題,你說借銀行存款貸其他應(yīng)付款.我還是不理解.那要是當(dāng)初付款給商家的時候上，不是可以借預(yù)付賬款貸銀行存款等退回來的時候借銀行存款貸預(yù)付賬款呢？

鄒老師 解答

2018-08-22 20:02

你好，如果你之前付款掛賬預(yù)付賬款借方，那么退回就可以計入預(yù)付賬款貸方的

王雙 追問

2018-08-22 20:07

沒有掛,就是不知道用哪個合適

鄒老師 解答

2018-08-22 20:11

你好，與供應(yīng)商的往來，可以通過預(yù)付賬款核算，退回就 借；銀行存款   貸；預(yù)付賬款