您好，這種問題財(cái)務(wù)人員一般解決不了，要找IT人員或者金蝶軟件客服人員解決了。

借管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸銀行存款，然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-（減免稅額）借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)金額

可以，這個(gè)沒有時(shí)間限制可以全額抵減，技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)， 　　借：管理費(fèi)用 　　　　貸：銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額， 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)

您好 是的 學(xué)堂系統(tǒng)維護(hù) 沒法做題 明天工程師上班后處理的

1、建筑企業(yè)的分公司可以分成兩類：一是因內(nèi)部管理需要而設(shè)立，但并未辦理工商登記的分公司，這種內(nèi)部分公司多與總公司在同一地區(qū)；二是異地施工迫于當(dāng)?shù)匾蠖k理工商登記的分公司。 2、對(duì)于內(nèi)部分公司，其實(shí)質(zhì)上屬于事業(yè)部，不具備獨(dú)立的納稅資格，對(duì)外發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，是以總公司名義開展，也是以總公司的名義開具發(fā)票。 在會(huì)計(jì)核算上一般與總公司分賬核算，在編制報(bào)表時(shí)，需要由總公司進(jìn)行匯總，通過總公司向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)納稅。 因此，內(nèi)部分公司與總公司之間發(fā)生業(yè)務(wù)往來均不涉及任何稅收。上交利潤(rùn)或者管理費(fèi)，一般通過「內(nèi)部往來」科目核算。 3、對(duì)于辦理工商登記的分公司而言，一般為獨(dú)立的增值稅納稅人，企業(yè)所得稅方面，又可分為獨(dú)立核算的分公司和非獨(dú)立核算的分公司。 4、總公司與分公司之間發(fā)生業(yè)務(wù)往來，屬于增值稅征稅范圍的，應(yīng)當(dāng)計(jì)算繳納增值稅，如上交管理費(fèi)、調(diào)撥資金、轉(zhuǎn)售材料貨物等；不屬于增值稅征稅范圍的，不繳納增值稅，如上交利潤(rùn)。 5、獨(dú)立核算的分公司，獨(dú)立繳納企業(yè)所得稅，以分公司為納稅主體，核算其收入、成本、費(fèi)用、損失等。向總公司上交的管理費(fèi)，如符合獨(dú)立交易原則，憑總公司開具的發(fā)票可在分公司稅前列支；總公司相應(yīng)確認(rèn)企業(yè)所得稅收入。 如向總公司上交稅后利潤(rùn)，則不屬于增值稅征稅范圍，可直接通過「利潤(rùn)分配」科目核算，以總公司開具的收據(jù)做為會(huì)計(jì)憑證。 6、非獨(dú)立核算的分公司，與總公司合并繳納企業(yè)所得稅，或者適用總分機(jī)構(gòu)匯總納稅規(guī)定，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，總分公司為一個(gè)納稅主體。 分公司向總公司上交的管理費(fèi)或者利潤(rùn)，無論增值稅如何處理，會(huì)計(jì)上如何核算，均不影響總分公司的應(yīng)納稅所得額。