695131001 追問

2018-08-27 16:02

一定要調(diào)嗎？因為資產(chǎn)負(fù)債表上看，總覺得有問題，應(yīng)付賬款期末余額很大。

張艷老師 解答

2018-08-27 16:05

也可以不做調(diào)整分錄，但是填寫資產(chǎn)負(fù)債表時要分開進(jìn)行各個項目的填列。

695131001 追問

2018-08-27 16:07

資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收應(yīng)付，預(yù)收預(yù)付都有金額，雖然資產(chǎn)負(fù)債表是平的，但我總感覺我做得不對。

張艷老師 解答

2018-08-27 16:08

資產(chǎn)負(fù)債表是平的，您怎么感覺是不對的呢？

695131001 追問

2018-08-27 16:16

因為我做賬到7月份我統(tǒng)計了一下我們只需付給供應(yīng)商31萬左右的金額，而資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付賬款余額有200多萬，所以我覺得應(yīng)該是哪個環(huán)節(jié)有問題。

695131001 追問

2018-08-27 16:19

附件是資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)在的科目余額表是應(yīng)收借方余額81501.12，預(yù)收貸方余額373370，應(yīng)付貸方余額1808392.04，預(yù)付貸方余額514458，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)收-應(yīng)收就等于科目余額表的預(yù)收-應(yīng)收，應(yīng)付+預(yù)付也是等于資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付+預(yù)付，所以資產(chǎn)負(fù)債表是平的，但是我們應(yīng)付應(yīng)該只需付31萬，為何資產(chǎn)負(fù)債表要付2985225.32？是因為年初數(shù)的原因嗎？因為年初數(shù)是按外賬入的，所以也不知道是不是正確的數(shù)據(jù)。

張艷老師 解答

2018-08-27 16:46

我的理解是由于期初余額大的緣故。

695131001 追問

2018-08-27 16:49

期初應(yīng)該是改不了了，有什么辦法調(diào)帳嗎？

張艷老師 解答

2018-08-27 16:50

這個也不需要調(diào)賬啊，您起初的應(yīng)付賬款科目不就是貸方余額嗎？

695131001 追問

2018-08-27 16:57

但是老板問我，應(yīng)該還付供應(yīng)商多少錢，我總不能說200多萬吧，要是說31萬，那200多萬怎么解釋給他聽合適一點？

張艷老師 解答

2018-08-27 17:08

這個您可以根據(jù)應(yīng)付賬款明細(xì)賬給老板匯總出數(shù)據(jù)來的。而且還可以根據(jù)明細(xì)賬匯總的數(shù)據(jù)和資產(chǎn)負(fù)債表中的數(shù)字做對比。

695131001 追問

2018-08-27 17:27

好的，我看下，謝謝老師。

張艷老師 解答

2018-08-27 17:39

好的，祝您學(xué)習(xí)愉快 
如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！如果還有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。