小辰 追問

2018-08-28 14:43

這樣8月份不是需增了9-11月份的費用

辜老師 解答

2018-08-28 14:44

你都是一年內的費用，都在當年度確認的，所以提前確認影響不大

小辰 追問

2018-08-28 14:46

我1-5月用了預付賬款-待攤費用-公司，6月份還沒開票用了其他應付款-預提費用-公司

小辰 追問

2018-08-28 14:47

一個公司掛2個科目，這樣不好對賬，所以我也現(xiàn)在都用其他應付款-預提費用-公司

辜老師 解答

2018-08-28 14:48

你是通過其他應付款來分攤嗎

小辰 追問

2018-08-28 14:52

是的

小辰 追問

2018-08-28 14:53

現(xiàn)在考慮的是需增了8月費用，所以一直不懂屬于9-11月專用發(fā)票，憑證怎么做

辜老師 解答

2018-08-28 14:57

8月付款的時候，借：預付賬款 貸：銀行存款 
8月分攤費用的時候，借：待攤費用—房租費  管理費用— 房租費    貸：預付賬款 
9、10、11月在分攤的時候，借：管理費用— 房租費  貸：待攤費用—房租費

小辰 追問

2018-08-28 15:03

很早就沒有待攤費用了

辜老師 解答

2018-08-28 15:06

這個科目是可以用的額，只是報表劃分到了其他流動資產