萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 16:13

那這個(gè)附加費(fèi)算出來應(yīng)該是多少呢老師？

鄒老師 解答

2018-08-29 16:14

你好，教育費(fèi)附加=600萬(wàn)/1.1  *10% *3% 
地方教育費(fèi)附加=600萬(wàn)/1.1  *10% *2%

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:18

老師好，上月收到發(fā)票開錯(cuò)了，然后本月發(fā)紅字通知單給對(duì)方，對(duì)方開具了紅字發(fā)票和正確發(fā)票 我當(dāng)月該如何處理，上月發(fā)票已入賬

鄒老師 解答

2018-08-29 17:19

你好，根據(jù)紅字發(fā)票做購(gòu)進(jìn)相反分錄，然后再根據(jù)正確發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:28

老師，借 庫(kù)存商品  紅字 
               應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)賬稅轉(zhuǎn)出    紅字 
            貸 銀行存款

鄒老師 解答

2018-08-29 17:32

你好，借方是進(jìn)項(xiàng)稅額，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:36

那老師我怎么在賬上提現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)科目

鄒老師 解答

2018-08-29 17:37

你好，這個(gè)是購(gòu)進(jìn)退回，做購(gòu)進(jìn)相反分錄，不是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:40

那老師我還想問一下什么情況下要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:42

而且我們公司對(duì)上個(gè)月開具的發(fā)票已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅抵扣

鄒老師 解答

2018-08-29 17:42

你好，比如抵扣了虛開的發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額，抵扣了不能抵扣的費(fèi)用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額等