Luck Fairy 追問

2018-09-06 16:35

奧，研發(fā)人員工資你覺得計(jì)入成本還是研發(fā)費(fèi)用呢？魏老師

辜老師 解答

2018-09-06 16:36

如果你是資本化的研發(fā)，就是入研發(fā)支出里面，如果費(fèi)用化的研發(fā)，還沒進(jìn)入資本化階段的話，就是入管理費(fèi)用里面

Luck Fairy 追問

2018-09-07 09:59

那填的這個(gè)研發(fā)費(fèi)用是否要和匯算清繳表中的研發(fā)費(fèi)用歸集表的總額一定要一致呢 
我說的匯算清繳期間費(fèi)用表的管理費(fèi)用里的研發(fā)費(fèi)用是否和匯算清繳里的研發(fā)歸集表的研發(fā)費(fèi)用總額保持一致

辜老師 解答

2018-09-07 10:03

你期間費(fèi)用表中管理費(fèi)用合計(jì)數(shù)是要與財(cái)務(wù)報(bào)表的金額保持一致的，如果你有資本化的研發(fā)支出和費(fèi)用化的研發(fā)支出，兩者可以不一致

Luck Fairy 追問

2018-09-07 10:11

工資計(jì)入研發(fā)還是成本我都昏了，計(jì)入研發(fā)，我們研發(fā)費(fèi)用就太多了，100萬(wàn)呢，稅務(wù)不可能相信的，而且賬面的成本太少了。計(jì)入成本，研發(fā)費(fèi)用那一欄又沒數(shù)字填，也沒辦法填研發(fā)歸集表。真是左右為難

辜老師 解答

2018-09-07 11:39

你自己要理清楚，研發(fā)費(fèi)用只能是計(jì)入研發(fā)支出的費(fèi)用才可以加計(jì)扣除，其他科目的是不可以的，