堅持 追問

2018-09-07 14:36

那什么時候交了稅費，再寫交的分錄嗎？

宋生老師 解答

2018-09-07 14:37

您好！對的，就是這樣了。

堅持 追問

2018-09-07 14:38

怎么做

宋生老師 解答

2018-09-07 14:40

借應交稅費——未交增值稅 貸銀行存款

堅持 追問

2018-09-07 15:45

增值稅一般是一季度一交，是吧

宋生老師 解答

2018-09-07 15:50

你好！小規(guī)模是，一般納稅人不是

堅持 追問

2018-09-07 15:55

那是不是剛發(fā)生這些稅的時候，寫借：費用，貸：應交稅費-應交增值稅（銷），到月末時，就是你給我寫的第一個分錄，實際交的時候就是你寫的第二個分錄

宋生老師 解答

2018-09-07 15:58

您好！你寫的這個借：費用，貸：應交稅費-應交增值稅（銷）沒有這樣的分錄啊

堅持 追問

2018-09-07 16:03

那是不是剛發(fā)生這些稅的時候，寫借：銀行存款，貸：主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅（銷），到月末時，就是你給我寫的第一個分錄，實際交的時候就是你寫的第二個分錄

宋生老師 解答

2018-09-07 16:06

您好！是的。一般納稅人是這樣

堅持 追問

2018-09-07 16:16

小規(guī)模納稅人呢，是不是你給我寫的第一個分錄就不用寫了

宋生老師 解答

2018-09-07 16:28

您好！是的。小規(guī)模就不用結轉了。直接繳納

堅持 追問

2018-09-07 22:22

那么企業(yè)所得稅呢，企業(yè)所得稅的申報交納稅款的時間是什么時候啊，它的分錄又該怎么做

堅持 追問

2018-09-07 22:22

一季度一交的稅種都有哪些

宋生老師 解答

2018-09-08 14:31

你好！因為回答問題有時間限制，麻煩你不要在一個問題追問其他問題，謝謝！你可以重新提問。 
是每個季度初申報上個季度的。 
一般只需要所得稅是季度申報，但是現在很多小規(guī)模，增值稅這些也開始季度申報 了。 
借所得稅費用 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅。

堅持 追問

2018-09-08 21:04

申報的時候就是計提稅費是吧

堅持 追問

2018-09-08 21:05

等到繳款的時候，才是借：應交稅費，是吧

宋生老師 解答

2018-09-09 08:41

你好！是的。就是這樣。

堅持 追問

2018-09-09 10:50

是不是除了增值稅和所得稅是一季度一交，其他的都是一月一交，計提的時候，貸：應交稅費，交的時候，借：應交稅費，在一個月中下來，應交稅費借貸發(fā)生額是一樣的

宋生老師 解答

2018-09-10 09:54

你好！不是的。具體是哪些按月，哪些按季，看稅局給你的核定。

堅持 追問

2018-09-10 10:18

要是一季度一交的話，是不是除了增值稅，月末的轉一下，其他的稅費，只要申報的時候計提了，月末的時候不用管他，等到什么時候交，什么時候再做交的分錄吧

宋生老師 解答

2018-09-10 10:19

你好！是的。就是這樣的。