堅(jiān)持 追問

2018-09-07 14:36

那什么時(shí)候交了稅費(fèi)，再寫交的分錄嗎？

宋生老師 解答

2018-09-07 14:37

您好！對(duì)的，就是這樣了。

堅(jiān)持 追問

2018-09-07 14:38

怎么做

宋生老師 解答

2018-09-07 14:40

借應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸銀行存款

堅(jiān)持 追問

2018-09-07 15:45

增值稅一般是一季度一交，是吧

宋生老師 解答

2018-09-07 15:50

你好！小規(guī)模是，一般納稅人不是

堅(jiān)持 追問

2018-09-07 15:55

那是不是剛發(fā)生這些稅的時(shí)候，寫借：費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷），到月末時(shí)，就是你給我寫的第一個(gè)分錄，實(shí)際交的時(shí)候就是你寫的第二個(gè)分錄

宋生老師 解答

2018-09-07 15:58

您好！你寫的這個(gè)借：費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷）沒有這樣的分錄啊

堅(jiān)持 追問

2018-09-07 16:03

那是不是剛發(fā)生這些稅的時(shí)候，寫借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷），到月末時(shí)，就是你給我寫的第一個(gè)分錄，實(shí)際交的時(shí)候就是你寫的第二個(gè)分錄

宋生老師 解答

2018-09-07 16:06

您好！是的。一般納稅人是這樣

堅(jiān)持 追問

2018-09-07 16:16

小規(guī)模納稅人呢，是不是你給我寫的第一個(gè)分錄就不用寫了

宋生老師 解答

2018-09-07 16:28

您好！是的。小規(guī)模就不用結(jié)轉(zhuǎn)了。直接繳納

堅(jiān)持 追問

2018-09-07 22:22

那么企業(yè)所得稅呢，企業(yè)所得稅的申報(bào)交納稅款的時(shí)間是什么時(shí)候啊，它的分錄又該怎么做

堅(jiān)持 追問

2018-09-07 22:22

一季度一交的稅種都有哪些

宋生老師 解答

2018-09-08 14:31

你好！因?yàn)榛卮饐栴}有時(shí)間限制，麻煩你不要在一個(gè)問題追問其他問題，謝謝！你可以重新提問。 
是每個(gè)季度初申報(bào)上個(gè)季度的。 
一般只需要所得稅是季度申報(bào)，但是現(xiàn)在很多小規(guī)模，增值稅這些也開始季度申報(bào) 了。 
借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。

堅(jiān)持 追問

2018-09-08 21:04

申報(bào)的時(shí)候就是計(jì)提稅費(fèi)是吧

堅(jiān)持 追問

2018-09-08 21:05

等到繳款的時(shí)候，才是借：應(yīng)交稅費(fèi)，是吧

宋生老師 解答

2018-09-09 08:41

你好！是的。就是這樣。

堅(jiān)持 追問

2018-09-09 10:50

是不是除了增值稅和所得稅是一季度一交，其他的都是一月一交，計(jì)提的時(shí)候，貸：應(yīng)交稅費(fèi)，交的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)，在一個(gè)月中下來，應(yīng)交稅費(fèi)借貸發(fā)生額是一樣的

宋生老師 解答

2018-09-10 09:54

你好！不是的。具體是哪些按月，哪些按季，看稅局給你的核定。

堅(jiān)持 追問

2018-09-10 10:18

要是一季度一交的話，是不是除了增值稅，月末的轉(zhuǎn)一下，其他的稅費(fèi)，只要申報(bào)的時(shí)候計(jì)提了，月末的時(shí)候不用管他，等到什么時(shí)候交，什么時(shí)候再做交的分錄吧

宋生老師 解答

2018-09-10 10:19

你好！是的。就是這樣的。