霞霞 追問(wèn)

2018-09-13 15:22

老師，之前我都是做營(yíng)業(yè)外收入來(lái)做的

霞霞 追問(wèn)

2018-09-13 15:36

老師，我這個(gè)月，借：應(yīng)交增值稅一1280 
貸：應(yīng)交增值稅減免稅費(fèi)一280 
貸：銀行存款一1000 
然后我還要做筆，借：減免稅一280 
貸：管理費(fèi)用_負(fù)280 
對(duì)嗎

郭老師 解答

2018-09-13 15:42

你好，你的第一個(gè)分錄是交稅的分錄嗎？一般還是小規(guī)模？

霞霞 追問(wèn)

2018-09-13 15:43

支付上月的，一般納稅人

郭老師 解答

2018-09-13 15:52

你好，先做我上面給你發(fā)的那個(gè)分錄，然后做 
結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-專出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納借未交增值稅貸銀存