青春俠 追問

2018-09-14 16:32

現在是認繳制了，做帳時還用不用借：其他應收    貸：實收資本？

青春俠 追問

2018-09-14 16:34

比如向法人借款時：借：現金5000        貸：其他應付  5000             報銷時    借：管理費用   5000      貸：5000     每一筆費用都是法人墊付 
這樣，科目只剩下其他應付了。。借方0？

青春俠 追問

2018-09-14 16:35

老師，這樣的話怎么處理？

鄒老師 解答

2018-09-14 16:36

你好，不需要，沒有實際收到出資，不需要掛賬其他應收款的 
借：現金5000 貸：其他應付 5000 報銷時 借：管理費用 5000 貸：庫存現金5000 
這樣貨幣資金0，其他應付款5000，未分配利潤-5000 
資產=0，負債+所有者權益=0 
沒有不平衡啊

青春俠 追問

2018-09-14 16:38

老師，借款時：借：現金   5000     貸：其他應付款   5000                      報銷時：借：管理費用 5000    貸：現金   5000    最后資產負債表只有負債了，不平??？這樣是怎么回事

青春俠 追問

2018-09-14 16:40

老師，沒收到法人出資額，我不做其他應收可以？

青春俠 追問

2018-09-14 16:41

借：其他應收            貸：實收資本 
不做這個可以？

鄒老師 解答

2018-09-14 16:41

你好，你是不是未分配利潤沒有填寫-500 
沒收到法人出資額，不需要做其他應收款的

青春俠 追問

2018-09-14 16:43

好的，老師，我們注冊資本5000萬，我怕最后法人不支付。。如果把帳做了，1年后法人不支付，，稅務會比較麻煩，怎么辦？

鄒老師 解答

2018-09-14 16:43

你好，1年后法人不支付為什么稅局會比較麻煩？

青春俠 追問

2018-09-14 16:44

就是，報稅的話是不是比較麻煩？

鄒老師 解答

2018-09-14 16:45

你好，這個不影響納稅申報的，認繳制在最后期限之前繳足就可以，沒有規(guī)定必須1年內繳足的