963 追問

2018-09-16 09:11

那這樣資產(chǎn)負(fù)債表上，應(yīng)交稅金為負(fù)數(shù)，這個(gè)屬于正常情況嗎？

徐阿富老師 解答

2018-09-16 09:12

你好，有留底就等于負(fù)數(shù)了，正常的

963 追問

2018-09-16 09:19

那就一直放在，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)科目里，等有銷項(xiàng)了，在抵減后，如果貸方余額，就結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，對(duì)嗎老師？

徐阿富老師 解答

2018-09-16 09:27

你好，對(duì)的，請(qǐng)問你這個(gè)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是什么的待抵扣？

963 追問

2018-09-16 09:30

是買的辦公用品，及房租，水電，差旅住宿費(fèi)等，有一千多進(jìn)項(xiàng)稅額。

963 追問

2018-09-16 09:32

公司剛成立，屬于商務(wù)服務(wù)業(yè)

963 追問

2018-09-16 09:32

一般納稅人

徐阿富老師 解答

2018-09-16 09:33

你好，那你認(rèn)證了嗎？認(rèn)證過就做在進(jìn)項(xiàng)稅額科目就好了，為啥在待抵扣？

963 追問

2018-09-16 09:34

認(rèn)證了，就放在進(jìn)項(xiàng)稅額科目，沒放待抵扣

徐阿富老師 解答

2018-09-16 09:39

你好，認(rèn)證的，不能做在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里，做在進(jìn)項(xiàng)稅額里就好，進(jìn)項(xiàng)留底會(huì)在申報(bào)表里體現(xiàn)出來的，

963 追問

2018-09-16 09:43

好的，認(rèn)證后，放在進(jìn)項(xiàng)稅額，在沒有銷項(xiàng)稅額的情況下，月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)，報(bào)表為負(fù)數(shù)，就這樣處理，對(duì)吧？

徐阿富老師 解答

2018-09-16 09:48

你好，恩，這樣可以不轉(zhuǎn)的，

963 追問

2018-09-16 09:48

謝謝老師！

徐阿富老師 解答

2018-09-16 09:49

不客氣，祝周末愉快，請(qǐng)為我五星評(píng)價(jià)，謝謝。