春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-09-19 09:20

老師，如果發(fā)票不含稅金額和暫估入帳金額不一致，就是不知道怎樣調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？急<br>

徐阿富老師 解答

2018-09-19 09:22

你好，如果暫估金額大于發(fā)票金額，那么差額部分：借庫(kù)存商品  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字）  如果發(fā)票金額大于暫估金額，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸庫(kù)存商品

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-09-19 09:32

老師，還是有點(diǎn)不懂，兩種請(qǐng)你最好舉例好么？拜托了……

徐阿富老師 解答

2018-09-19 09:37

你好，上面分錄錯(cuò)了，不是庫(kù)存商品，不好意思。1 暫估金額5萬(wàn)元，發(fā)票金額  5.2萬(wàn)元，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本0.2萬(wàn)  貸應(yīng)付帳款0.2萬(wàn)元  （同時(shí)要把原來(lái)暫估的應(yīng)付賬款也轉(zhuǎn)到發(fā)票單位 ，下面的也一樣)   2    暫估金額5.0萬(wàn)元，發(fā)票金額  5萬(wàn)元    借應(yīng)付賬款 0.2萬(wàn)元    借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--0.2萬(wàn)元

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-09-19 09:50

老師，第二種好像不對(duì)，看不懂，你能重新給我舉例一下么？拜托老師了。

徐阿富老師 解答

2018-09-19 09:56

是的，第二種金額不對(duì)，不好意思。，2暫估金額5.2萬(wàn)元，發(fā)票金額 5.0萬(wàn)元 借應(yīng)付賬款 0.2萬(wàn)元 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--0.2萬(wàn)

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-09-19 13:27

老師，第二種分錄我看不懂，怎么全在借方？

徐阿富老師 解答

2018-09-19 13:30

你好，后面是借方的負(fù)數(shù)，可能我寫(xiě)得小，即紅字，因?yàn)樨?cái)務(wù)軟件做賬，支出類科目不能用貸方的，所以要借方紅字。

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2018-09-19 16:36

謝謝老師耐心回答！

徐阿富老師 解答

2018-09-19 16:40

不客氣，祝你生活愉快，請(qǐng)為我五星評(píng)價(jià)，謝謝。