梅麗 追問

2018-09-21 16:53

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下設(shè)二級(jí)科目應(yīng)交稅金

鄒老師 解答

2018-09-21 16:56

你好，不是的，這是兩個(gè)科目    
借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目  
貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
 應(yīng)交稅費(fèi) 0.59

梅麗 追問

2018-09-21 16:59

貸方要同時(shí)做兩科目？

鄒老師 解答

2018-09-21 17:01

你好，是的 
因?yàn)槎惤鹫{(diào)整了，收入也需要同步調(diào)整的

梅麗 追問

2018-09-21 17:09

那如報(bào)稅表上應(yīng)交稅金是3147.18，而賬上應(yīng)交稅金余額椒3147.21，如何做分錄

鄒老師 解答

2018-09-21 17:11

你好  借； 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入     
  應(yīng)交稅費(fèi)  0.03 
 貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目

梅麗 追問

2018-09-21 17:12

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金0.03，貸：現(xiàn)金0.03

梅麗 追問

2018-09-21 17:14

請(qǐng)寫個(gè)完整的分錄，謝謝

鄒老師 解答

2018-09-21 17:18

你好，需要知道你申報(bào)表收入與賬面收入是否一致，如果不一致差額是多少，才可以確定分錄金額的