作為母公司，給子公司撥款20萬(wàn)，做賬，借 其他應(yīng)收款，貸 銀行存款！子公司收到款項(xiàng)，做賬，借 銀行存款，貸 其他應(yīng)付款！現(xiàn)在做合并報(bào)表，是不是其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款都得分別減去這20萬(wàn)？這樣其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款都將這20萬(wàn)剔除了就相當(dāng)于抵消了？

答： 你好，是的，要互相抵消掉的。

老師，公司和股東的未來(lái)款可不可以這樣做： 其他應(yīng)付款-股東前期貸方余額10萬(wàn)，1號(hào)公司轉(zhuǎn)給股東：15萬(wàn)，借：其他應(yīng)付款-股東10萬(wàn)；借：其他應(yīng)收款-股東5萬(wàn) 貸：銀行存款。2號(hào)股東轉(zhuǎn)給公司20萬(wàn):借銀行存款10萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款-股東15萬(wàn) 貸其他應(yīng)收款-股東5萬(wàn)。這樣做可以嗎？ 還是只用其他應(yīng)付款-股東就好了

答： 你好，同學(xué)。 可以這樣處理的，這是合理的

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

但是如果A公司只保留了其他應(yīng)付款科目作為往來(lái)款，B公司只保留了其他應(yīng)收款科目作為往來(lái)款，這兩家公司的分錄該如何做？A代B預(yù)付了工程款，原來(lái)的同事做的分錄是A公司：借：其他應(yīng)付款 100萬(wàn) 貸：銀行存款 100萬(wàn)；B公司：借：預(yù)付帳款100萬(wàn)，貸：其他應(yīng)收款 100萬(wàn)，我也覺(jué)得困惑，后來(lái)A公司收到：借：銀行存款 100萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款 100萬(wàn) 而B(niǎo)公司還款給A公司時(shí)的分錄：借其他應(yīng)收款 100萬(wàn) 貸：銀行存款 100萬(wàn)

答： 詳細(xì)的描述一下這筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的來(lái)龍去脈。