遠(yuǎn)航 追問

2018-09-26 08:56

是最后填增值稅表的時候，預(yù)繳的比稅控的數(shù)據(jù)多一分，但是邊上少填一分，這個多的一分錢分錄應(yīng)該怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-09-26 08:57

你好，多出一分就是這個分錄   
借；應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款 貸；銀行存款0.01 
你單位應(yīng)當(dāng)通過預(yù)交稅額反推收入，按這個反推收入做收入填寫申報，而不是根據(jù)開票申報

遠(yuǎn)航 追問

2018-09-26 09:04

但是，老師，增值稅表已經(jīng)填完了。表上沒有留抵，賬上可不可以把多交的一分錢，計入費(fèi)用？

鄒老師 解答

2018-09-26 09:04

你好，你可以調(diào)整到營業(yè)外支出

遠(yuǎn)航 追問

2018-09-26 09:05

好的

鄒老師 解答

2018-09-26 09:06

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝