焰 追問(wèn)

2018-09-29 10:31

是不是在本地發(fā)生的做業(yè)務(wù)招待費(fèi)？在其他縣市或省發(fā)生的做差旅費(fèi)？

焰 追問(wèn)

2018-09-29 10:31

我們是在本地發(fā)生的住酒店專(zhuān)票

鄒老師 解答

2018-09-29 10:39

你好，關(guān)鍵是需要看是什么情況發(fā)生的住宿費(fèi) 
如果是出差計(jì)入差旅費(fèi)，如果是招待客人，就計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)的

焰 追問(wèn)

2018-09-29 10:41

那是屬于業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，具體分錄怎么做？

鄒老師 解答

2018-09-29 10:47

你好   借；管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi)   貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目

焰 追問(wèn)

2018-09-29 10:58

老師，不應(yīng)該是借；管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)－進(jìn)賬稅  貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目

焰 追問(wèn)

2018-09-29 10:58

嗎？

鄒老師 解答

2018-09-29 11:06

你好，業(yè)務(wù)招待的進(jìn)項(xiàng)不得抵扣的

焰 追問(wèn)

2018-09-29 13:22

那差旅費(fèi)的可以抵扣嗎？那我已經(jīng)拿到稅務(wù)局認(rèn)證了，我應(yīng)該做到哪里呢？

鄒老師 解答

2018-09-29 13:23

你好，出差過(guò)程發(fā)生的住宿費(fèi)進(jìn)項(xiàng)是可以抵扣的  
如果是招待的抵扣了就需要做轉(zhuǎn)出處理

焰 追問(wèn)

2018-09-29 13:33

那老師，這個(gè)住宿費(fèi)的專(zhuān)票發(fā)生地在本地，這個(gè)可不以當(dāng)做差旅費(fèi)？

鄒老師 解答

2018-09-29 13:34

你好，發(fā)生在本地也可能是計(jì)入差旅費(fèi) 
是否計(jì)入差旅費(fèi)，關(guān)鍵是看在什么情況下發(fā)生的，而不受發(fā)票地點(diǎn)限制的

焰 追問(wèn)

2018-09-29 13:37

那老師，這樣的意思也就是說(shuō)在外地發(fā)生的吃飯住宿招待費(fèi)是進(jìn)入招待費(fèi)，而不是差旅費(fèi)嗎？

鄒老師 解答

2018-09-29 13:58

你好，如果是出差發(fā)生的，計(jì)入差旅費(fèi) 
如果是為了招待客戶(hù)發(fā)生的，計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)