愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 12:48

老師，我們現(xiàn)在還沒收入還沒有增值稅，可以到后面有了再抵扣嗎？

彩麗老師 解答

2018-09-29 12:49

可以的，等你要交增值稅的時候再填增值稅申報表的減免明細表

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 12:49

老師那記賬憑證的應(yīng)交稅費，到月末如何結(jié)轉(zhuǎn)呀？針對應(yīng)交稅費這個科目，我們是小規(guī)模，現(xiàn)在也沒有什么增值稅呢？

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 12:51

老師，那我可以先結(jié)轉(zhuǎn) 就是借:應(yīng)交稅費 
貸:管理費用了嘛

彩麗老師 解答

2018-09-29 12:51

你不是說現(xiàn)在還沒有收入嗎？那么你這個月不涉及應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 ，科目余額為0，不需要結(jié)轉(zhuǎn)

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 12:55

老師，我的意思是那個購買金稅盤 不是有一個科目是應(yīng)交稅費嗎？ 
老師可不可跟我說一下購買金稅盤的會計科目和月末結(jié)轉(zhuǎn)會計分錄丫。我剛剛出來接觸 不太明白你  謝謝老師了

彩麗老師 解答

2018-09-29 12:57

購買稅控盤  借：管理費用-辦公費   貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金 
全額抵扣增值稅   借：管理費用-辦公費 （金額紅字） 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅 
你是小規(guī)模納稅人，不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:02

管理費用金額紅字代表的是什么意思老師  ？  
還有是不是應(yīng)交稅費科目沒有涉及增值稅的不要結(jié)轉(zhuǎn)哦！是的吧

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:05

是的。管理費用借方金額紅字，也就表示沖減管理費用

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:09

借:管理費用-辦公室（紅字） 
同時也是借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅）嗎？老師兩個都是借 那么貸方呢

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:12

是的，都做在借方，一正一負相抵為0

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:18

嗯嗯 謝謝老師

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:19

不客氣，祝你生活愉快！如果你對解答滿意請給五星好評

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:20

老師我在問你個問題，我們銀行支付退匯的，是不是也做銀行一正一負相抵消

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:22

是的，這個也可以做相反分錄

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:35

老師，公司提供宿舍給員工住，然后住宿費。是不是可以計入管理費用（福利費）丫

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:37

公司提供宿舍給員工住可以計入管理費用（福利費）的