愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 12:48

老師，我們現在還沒收入還沒有增值稅，可以到后面有了再抵扣嗎？

彩麗老師 解答

2018-09-29 12:49

可以的，等你要交增值稅的時候再填增值稅申報表的減免明細表

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 12:49

老師那記賬憑證的應交稅費，到月末如何結轉呀？針對應交稅費這個科目，我們是小規(guī)模，現在也沒有什么增值稅呢？

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 12:51

老師，那我可以先結轉 就是借:應交稅費 
貸:管理費用了嘛

彩麗老師 解答

2018-09-29 12:51

你不是說現在還沒有收入嗎？那么你這個月不涉及應交稅費-應交增值稅 ，科目余額為0，不需要結轉

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 12:55

老師，我的意思是那個購買金稅盤 不是有一個科目是應交稅費嗎？ 
老師可不可跟我說一下購買金稅盤的會計科目和月末結轉會計分錄丫。我剛剛出來接觸 不太明白你  謝謝老師了

彩麗老師 解答

2018-09-29 12:57

購買稅控盤  借：管理費用-辦公費   貸：銀行存款/庫存現金 
全額抵扣增值稅   借：管理費用-辦公費 （金額紅字） 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅 
你是小規(guī)模納稅人，不用結轉增值稅

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:02

管理費用金額紅字代表的是什么意思老師  ？  
還有是不是應交稅費科目沒有涉及增值稅的不要結轉哦！是的吧

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:05

是的。管理費用借方金額紅字，也就表示沖減管理費用

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:09

借:管理費用-辦公室（紅字） 
同時也是借:應交稅費-應交增值稅（減免稅）嗎？老師兩個都是借 那么貸方呢

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:12

是的，都做在借方，一正一負相抵為0

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:18

嗯嗯 謝謝老師

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:19

不客氣，祝你生活愉快！如果你對解答滿意請給五星好評

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:20

老師我在問你個問題，我們銀行支付退匯的，是不是也做銀行一正一負相抵消

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:22

是的，這個也可以做相反分錄

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-29 13:35

老師，公司提供宿舍給員工住，然后住宿費。是不是可以計入管理費用（福利費）丫

彩麗老師 解答

2018-09-29 13:37

公司提供宿舍給員工住可以計入管理費用（福利費）的