- 送心意
林老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2015-11-29 13:50
計(jì)提時(shí):
借:管理費(fèi)用-工資
(銷售費(fèi)用)
(在建工程)
(制造費(fèi)用)
(生產(chǎn)成本)
(……)
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
支付時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
(庫(kù)存現(xiàn)金)
相關(guān)問題討論

您好,您沒有支付工資可以不計(jì)提
2019-06-16 10:36:25

1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2018-10-23 10:19:28

將多計(jì)提的50000元的工資給反沖掉就可以了。
借:應(yīng)付職工薪酬--工資 50000 貸:管理費(fèi)用等--工資 50000
如果您對(duì)我的解答滿意,請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng),謝謝??!如果還有疑問,歡迎您繼續(xù)提問。
2018-05-24 15:28:52

計(jì)提
借:成本費(fèi)用 15000
貸:應(yīng)付職工薪酬 15000
發(fā)放
借:應(yīng)付職工薪酬 16000
貸:銀行存款 16000
補(bǔ)提
借:成本費(fèi)用 1000
貸:應(yīng)付職工薪酬 1000
2018-05-23 09:40:26

借;管理費(fèi)用等科目 其他應(yīng)收款 貸;應(yīng)付職工薪酬
借;應(yīng)付職工薪酬 貸;銀行存款等科目
2016-10-27 14:36:50
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