簡單如我 追問

2018-10-03 18:11

可是預付賬款的余額不是應該在借方的嗎？

徐阿富老師 解答

2018-10-03 23:07

你好，不好意思，今天在外面，現(xiàn)在才上線，你原來建賬時的錯誤是不是借預付賬款了還是怎么？

簡單如我 追問

2018-10-04 12:41

老師好，我建賬的時候把預付房東的房租錄成了應付

徐阿富老師 解答

2018-10-04 12:57

你好，錄為應付也是可以的，小企業(yè)不設預付賬款也是可以的，發(fā)票到了貸應付賬款，這樣就平賬了

簡單如我 追問

2018-10-04 13:39

可是應付余額記的是貸方正數(shù)

簡單如我 追問

2018-10-04 13:40

如果當時掛的預付的話，攤銷房租可是借費用貸預付，現(xiàn)在是應付，攤銷的時候應該怎么做呢？

徐阿富老師 解答

2018-10-04 16:24

你好，第一個月發(fā)票到了攤銷就借管理費用 貸應付賬款，先按照一個月金額攤，

簡單如我 追問

2018-10-04 17:49

我還是不明白，應付期初就有貸方余額，現(xiàn)在攤銷完了，應付更多了，實際這筆款已經(jīng)付了

徐阿富老師 解答

2018-10-04 19:15

你好，付款票未到，借應付賬款 貸銀行存款  發(fā)票到了，先攤銷一個月，其余不動，借管理費用，貸應付賬款，以后按月攤銷，借管理費用 貸應付賬款