小跟班じ 追問

2018-10-09 15:35

小規(guī)模

鄒老師 解答

2018-10-09 15:36

你好，小規(guī)模就不需要轉(zhuǎn)出來了，因?yàn)樵鲋刀惏l(fā)生登記貸方，減免登記借方，繳納就自然沒有余額了

小跟班じ 追問

2018-10-09 15:37

可我還有這筆稅啊

鄒老師 解答

2018-10-09 15:38

你好，你取得收入，減免所做的分錄是？

小跟班じ 追問

2018-10-09 15:39

？

鄒老師 解答

2018-10-09 15:41

你好，需要知道你當(dāng)時(shí)是如何做 的分錄 
才知道為什么賬面還有這筆稅的

小跟班じ 追問

2018-10-09 15:42

當(dāng)時(shí)入賬是：借 管理費(fèi)用，貸 銀行存款

鄒老師 解答

2018-10-09 15:47

你好 
比如收入10萬，增值稅3000，減免480 
分錄是  借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅3000 
發(fā)生  借 管理費(fèi)用，貸 銀行存款  480 
減免  借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 480   貸；管理費(fèi)用 
繳納  借；；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅2520  貸；銀行存款  2520 
所有分錄做下來應(yīng)交稅費(fèi)就沒有余額啊

小跟班じ 追問

2018-10-09 15:59

問的就是減免的這個(gè)，老師，還有一個(gè)問題呀，就是繳納增值稅報(bào)表的時(shí)候，我算的稅和系統(tǒng)算的，差兩分錢，這個(gè)我該怎么調(diào)整，怎么做分錄呀？因?yàn)橄到y(tǒng)是，統(tǒng)一所有數(shù)直接乘稅率，然后得到的那個(gè)數(shù)跟我做賬的差兩分

鄒老師 解答

2018-10-09 16:01

你好，以申報(bào)系統(tǒng)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，對(duì)你做的增值稅金額做調(diào)整

小跟班じ 追問

2018-10-09 16:02

分錄怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-10-09 16:03

你好，你是多確認(rèn)了增值稅，還是少確認(rèn)了

小跟班じ 追問

2018-10-09 16:04

系統(tǒng)比我賬的多兩分

鄒老師 解答

2018-10-09 16:05

你好  借；庫存現(xiàn)金等科目   貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅0.02 
補(bǔ)做這個(gè)分錄

小跟班じ 追問

2018-10-09 16:06

老師，能具體個(gè)借方給我么

鄒老師 解答

2018-10-09 16:07

你好，借方你可以通過庫存現(xiàn)金科目調(diào)整

小跟班じ 追問

2018-10-09 16:07

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入可以嗎

鄒老師 解答

2018-10-09 16:08

你好，賬面收入與申報(bào)的收入也有差異？

小跟班じ 追問

2018-10-09 16:08

這個(gè)沒有，只是稅而已

鄒老師 解答

2018-10-09 16:09

你好，那就不能調(diào)整收入的，只能這樣調(diào)整了 
借；庫存現(xiàn)金等科目  
貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅0.02

小跟班じ 追問

2018-10-09 16:10

那除了庫存現(xiàn)金，還能有什么呀

鄒老師 解答

2018-10-09 16:10

你好，可以庫存現(xiàn)金，其他應(yīng)收款 科目

小跟班じ 追問

2018-10-09 16:13

其他應(yīng)收款，二級(jí)科目是什么呀

鄒老師 解答

2018-10-09 16:14

你好，可以按其他明細(xì)核算