筱曉熙 追問

2018-10-10 09:08

我并不知道公司繳納所得稅的稅率是多少我們是小規(guī)模

陽老師 解答

2018-10-10 09:10

你好，如果是小微企業(yè)的話是按10%進行繳納企業(yè)所得稅

筱曉熙 追問

2018-10-10 09:13

這筆課題經(jīng)費是一次全款轉(zhuǎn)到公司賬戶的，這個所得稅也是一次扣對吧？

陽老師 解答

2018-10-10 09:14

你好，你就一次入賬就可以了

筱曉熙 追問

2018-10-10 09:16

我在做分錄的時候直接入到營業(yè)外收入，需要體現(xiàn)企業(yè)所得稅嗎？企業(yè)所得稅是不是在年終會將公司凈收入做一個匯總?cè)缓蟀纯傤~的比例生成企業(yè)所得稅？

陽老師 解答

2018-10-10 09:17

你好，一個季度會預(yù)交，次年5月31日之前進行所得稅匯算請教

筱曉熙 追問

2018-10-10 09:18

這個季度預(yù)交是否與我們季度報稅有關(guān)系？7-9月季度的報稅我還沒報，之前都是零申報

陽老師 解答

2018-10-10 09:19

你好，繳納所得稅是看你們年累計利潤總額為正數(shù)的話就是需要繳納所得稅

筱曉熙 追問

2018-10-10 09:23

那我們的季度報稅也只是先呈現(xiàn)一個數(shù)字，待到年度匯總便根據(jù)是否赤字來繳納企業(yè)所得稅對吧？

陽老師 解答

2018-10-10 09:23

你好，就是這個意思

筱曉熙 追問

2018-10-10 09:27

那我將經(jīng)費入賬也不需要體現(xiàn)企業(yè)所得稅？

陽老師 解答

2018-10-10 09:27

你好，你入營業(yè)外收入之后如果你的年利潤總額為正數(shù)的話就需繳納企業(yè)所得稅

筱曉熙 追問

2018-10-10 09:40

好的，那我先把季度報稅報完

陽老師 解答

2018-10-10 09:41

你好，對這個月是季度申報

筱曉熙 追問

2018-10-10 09:43

好的。請問老師，季度報稅是不是我把帳根據(jù)銀行流水做到九月底的數(shù)據(jù)匯總即可？

陽老師 解答

2018-10-10 09:43

你好，這個季度為7-9月份的