有有 追問(wèn)

2018-10-13 16:26

老師，你好，我們是小規(guī)模納稅人

郭老師 解答

2018-10-13 16:31

你好，減免稅款的時(shí)候不用結(jié)轉(zhuǎn)了，按上面的做就可以

有有 追問(wèn)

2018-10-13 16:40

老師，是這樣的嗎？收到時(shí)做借管理費(fèi)用，貸銀行存款，抵減的當(dāng)月再做借應(yīng)交稅金-減免稅款，貸管理費(fèi)用，借應(yīng)交稅金-未交增值稅，貸應(yīng)交稅金-減免稅款

郭老師 解答

2018-10-13 16:41

你好，借管理費(fèi)用貸銀存，抵扣借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這樣做就可以了，小規(guī)模增值稅就一個(gè)科目       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅一個(gè)別的用不到

有有 追問(wèn)

2018-10-13 17:06

老師，如果別的科目用不到不設(shè)置，那如果中途改為一般納稅人了，再把那些科目增加進(jìn)去嗎

有有 追問(wèn)

2018-10-13 17:08

還有就是如果我放在應(yīng)交稅金-未交增值稅里可不可以

郭老師 解答

2018-10-13 17:25

你好，以后成為一般納稅人之后增加就可以。小規(guī)模用不到未交增值稅