四季 追問

2018-10-15 10:21

老師   當(dāng)時(shí)入收入的時(shí)候也做少了   現(xiàn)在正常做嗎

鄒老師 解答

2018-10-15 10:28

你好，補(bǔ)做收入分錄，但是需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算

四季 追問

2018-10-15 10:29

具體咋寫？

鄒老師 解答

2018-10-15 10:38

你好  借；相關(guān)科目  貸；以前年度損益調(diào)整 —主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)

四季 追問

2018-10-15 11:11

補(bǔ)做收入分錄以后  就做這個(gè)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  應(yīng)交教育費(fèi)附加等 應(yīng)交主營業(yè)務(wù)稅金及附加 貸：銀行存款  是這樣嗎？那滯納金怎么做

鄒老師 解答

2018-10-15 11:13

你好，借方增值稅計(jì)入未交增值稅明細(xì) 
滯納金計(jì)入營業(yè)外支出