顏容  追問

2018-10-16 15:24

請問老師分錄？

鄒老師 解答

2018-10-16 15:24

你好 
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)      貸；長期待攤費(fèi)用

顏容  追問

2018-10-16 15:25

這樣計(jì)提和攤銷就完成了？

鄒老師 解答

2018-10-16 15:26

你好，是的 
發(fā)生租金  借；長期待攤費(fèi)用  貸銀行存款 
然后攤銷 借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 貸；長期待攤費(fèi)用

顏容  追問

2018-10-16 15:29

老師，發(fā)生租金的那個(gè)長期待攤費(fèi)用是繳納的總額嗎？后來攤銷借管理費(fèi)用才是當(dāng)月應(yīng)攤銷的是嗎？

鄒老師 解答

2018-10-16 15:29

你好 
1是的 
2，是的，是這樣的

顏容  追問

2018-10-16 15:32

老師，請問一般情況下哪些需要計(jì)提，哪些需要攤銷？還是計(jì)提攤銷是一起的

鄒老師 解答

2018-10-16 15:33

你好，計(jì)提的有折舊，稅金，工資等 
攤銷是針對無形資產(chǎn)攤銷，長期待攤費(fèi)用的攤銷  
是不同的

顏容  追問

2018-10-16 15:54

那老師攤銷的應(yīng)付職工福利那個(gè)分錄借貸平需要紅沖處理嗎？

鄒老師 解答

2018-10-16 15:55

你好，應(yīng)付職工福利那個(gè)分錄借貸平是什么意思？

顏容  追問

2018-10-16 15:56

老師，那我攤銷還有寬帶費(fèi)，安裝配件，這個(gè)不能計(jì)入應(yīng)付職工薪酬了吧？

鄒老師 解答

2018-10-16 15:58

你好，不可以，這些一般計(jì)入辦公費(fèi)明細(xì)

顏容  追問

2018-10-16 15:58

你好，是的 
發(fā)生租金  借；長期待攤費(fèi)用  貸銀行存款 
然后攤銷 借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 貸；長期待攤費(fèi)用（攤銷分錄的應(yīng)付職工薪酬需要紅字沖嗎？第二筆分錄應(yīng)付職工薪酬在貸方，第三筆應(yīng)付職工薪酬在借方）

顏容  追問

2018-10-16 15:59

老師，那意思我寬帶費(fèi)和安裝零配件不攤銷每月費(fèi)用？

鄒老師 解答

2018-10-16 16:00

你好，攤銷分錄貸方應(yīng)付職工薪酬是正數(shù) 
第三筆是借方正數(shù) 
寬帶費(fèi)和安裝零配件可以直接計(jì)入費(fèi)用

顏容  追問

2018-10-16 16:03

老師寬帶費(fèi)和安裝零配件不用攤銷每月？

鄒老師 解答

2018-10-16 16:07

你好，是的，一次性計(jì)入費(fèi)用核算

顏容  追問

2018-10-16 16:27

老師，那個(gè)攤銷的分錄我用金蝶軟件，不用紅沖？

鄒老師 解答

2018-10-16 16:28

你好，攤銷就做攤銷分錄，與紅沖沒有關(guān)系的

顏容  追問

2018-10-16 17:14

老師，購買的零配件價(jià)值12600元，可作為固定資產(chǎn)嗎折舊？還是按每月攤銷處理？

鄒老師 解答

2018-10-16 17:21

你好，是用于固定資產(chǎn)修理嗎

顏容  追問

2018-10-16 17:22

是一臺(tái)大考勤機(jī)的內(nèi)部零配件更換

鄒老師 解答

2018-10-16 17:31

你好，這種計(jì)入管理費(fèi)用核算的

顏容  追問

2018-10-16 17:40

不用攤銷嗎老師？那么大筆費(fèi)用？

鄒老師 解答

2018-10-16 17:50

你好，這個(gè)一般不需要攤銷，發(fā)生一次性計(jì)入費(fèi)用

顏容  追問

2018-10-16 17:56

老師，還有請問我們借了2000元退上學(xué)期的學(xué)費(fèi)2000元，我們自己的錢又墊付退了500元。這個(gè)我要怎么打做分錄？

鄒老師 解答

2018-10-16 18:00

你好 借；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 貸；其他應(yīng)付款 2000 銀行存款等科目 500