xiaoyan 追問

2018-10-17 08:56

那這個月所得稅費用不計提嗎？上個月我利潤總額為負數(shù)時，我沖回了部分所得稅費用，可以這樣做嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 08:57

你好
1，是的，不需要計提
2，不需要沖回，因為之前月份計提所得稅金額并沒有錯誤的

xiaoyan 追問

2018-10-17 09:03

那我上月按本年累計合計算出來的正好為0.25?，F(xiàn)在這比例就不對，申報也可以嗎？上月的要調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 09:04

你好
可以的，之前根據(jù)利潤總額計提沒有錯誤，不需要調(diào)整的
只是之后虧損了所得稅就不等于利潤總額25%了

xiaoyan 追問

2018-10-17 09:06

那上個月的可以不調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 09:06

你好，可以的，因為站在之前月份，計提數(shù)據(jù)并沒有錯誤的