櫻雨 追問

2018-10-17 14:57

醫(yī)療保險可能沒辦法補交，就留著11月份或12月份

櫻雨 追問

2018-10-17 14:59

如果可以補繳就直接幫員工補繳，如果不能就留著11月、12月繳納，那我這部分要如何做分錄呢

辜老師 解答

2018-10-17 14:59

那你在8、9月發(fā)工資的時候，就少發(fā)了員工的工資，
你計提工資是按應(yīng)發(fā)工資計提，借：管理費用 —工資  貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
發(fā)放工資時，借：應(yīng)付職工薪酬—工資   貸：銀行存款   其他應(yīng)收款—個人社保
后續(xù)你沒有替員工繳納社保，要吧扣下來的社保，重新發(fā)放給他，或10月發(fā)工資的時候不扣除員工應(yīng)承擔(dān)的社保

櫻雨 追問

2018-10-17 15:08

那醫(yī)保部分也是這樣的吧！

辜老師 解答

2018-10-17 15:13

是的，都是這樣操作