10月計提工資后也申報了季度企業(yè)所得稅跟財務(wù)報表，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)通知這幾個人的工資不發(fā)了而是通過另外的公司發(fā)放，11月做賬的時候該如何操作，是直接做分錄沖回該筆計提嗎

答： 您好！可以的?？梢詻_減計提的。

老師，我發(fā)現(xiàn)他們這邊計提的工資是這樣的，比如11月份做賬的時候，計提的工資是個稅申報的所屬期12月的，不是應(yīng)該計提的所屬期11月的才對嘛，然后他們11月份做賬發(fā)放的工資是個稅申報所屬期11月的，12月份做賬，工資發(fā)放的也是個稅申報所屬期12月，我的理解應(yīng)該是11月份發(fā)個稅申報所屬期10月的工資嗎

答： 你好，11月份做賬的話，你記賬憑證是11月份嗎？如果是的話，應(yīng)該計提11月份的工資。 11月份的工資在12月份發(fā)下去的，在一月份申報個稅，所屬期是12月份。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

工資社保個稅，可以當月計提上月并發(fā)放嗎？公司去年12月5號開始發(fā)工資，領(lǐng)導(dǎo)的意思是當月發(fā)上月，那么就是發(fā)11月的。然而我在11月做賬沒有計提，十二月五號直接發(fā)放的，當時為了把賬做平就一起做了一筆計提，一筆發(fā)放。這樣銀行存款也對得上！一直到現(xiàn)在都是這樣做的，不知道對不對，很糾結(jié)！被工資社保真的搞暈了

答： 你這個做12月賬，你這個計提12月工資，要是做11月賬，那就計提11月工資，跨年不能1月去計提12月，跨年損益做以前年度損益調(diào)整，你要是沒有跨年，11月沒有計提，那12月計提2個月就可以