無(wú)與倫比 追問

2018-10-20 11:34

本月繳納上月的

鄒老師 解答

2018-10-20 11:36

你好，那是需要計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅核算
而不是計(jì)入已交稅金明細(xì)
已交稅金核算的是預(yù)交稅款情況

無(wú)與倫比 追問

2018-10-20 11:37

那之前做月份做
了，怎么辦？

鄒老師 解答

2018-10-20 11:38

你好，你可以這個(gè)調(diào)整分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅      貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）

無(wú)與倫比 追問

2018-10-20 11:39

月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，直接寫一筆什么分錄？還是就年底寫一筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是了？

鄒老師 解答

2018-10-20 12:47

你好，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄是 
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
是每個(gè)月根據(jù)增值稅應(yīng)納稅額做這個(gè)分錄