2333333 追問

2018-10-20 15:30

我交的企業(yè)所得稅怎么做賬呢

鄒老師 解答

2018-10-20 15:31

你好  
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款

2333333 追問

2018-10-20 15:35

這個是10月份交，是不是直接做賬做到10月份的賬

鄒老師 解答

2018-10-20 15:35

你好，是的，繳納企業(yè)所得稅分錄計(jì)入10月份賬務(wù)處理

2333333 追問

2018-10-20 15:46

那增值稅也是和企業(yè)所得稅一樣嗎

鄒老師 解答

2018-10-20 15:48

你好，是一樣，都是10月份做扣繳稅款分錄，只是明細(xì)科目不同

2333333 追問

2018-10-20 15:58

主營業(yè)務(wù)收入是不含稅的嗎

鄒老師 解答

2018-10-20 15:58

你好，主營業(yè)務(wù)收入是不含稅的收入

2333333 追問

2018-10-20 16:04

管理費(fèi)用填利潤表填7單9月的嗎，上個季度有虧損怎么辦？填利潤表哪里

鄒老師 解答

2018-10-20 16:06

你好，虧損在這個季度盈利抵扣
管理費(fèi)用體現(xiàn)在利潤總額中

2333333 追問

2018-10-20 16:09

怎么填利潤表

鄒老師 解答

2018-10-20 16:10

你好，利潤表就是根據(jù)你利潤表數(shù)據(jù)據(jù)實(shí)填寫啊

2333333 追問

2018-10-20 16:14

就是之前是負(fù)的，然后這次填的利潤表，他該有多少利潤，就有多少利潤是嗎。因?yàn)檫@個本年累計(jì)數(shù)這個利潤表是本年的，是不是直接就是管理費(fèi)用也填的是本年的費(fèi)用啊，這些所有的都是本年累計(jì)的數(shù)啊。還有再問一下，老師，主營業(yè)務(wù)收入一般都按不含稅，我這三個月按含稅的收入做賬了，怎么辦？

鄒老師 解答

2018-10-20 16:16

你好
是的
你需要 把收入調(diào)整到不含稅收入填寫才是的

2333333 追問

2018-10-20 16:17

怎么調(diào)整呢

鄒老師 解答

2018-10-20 16:18

你好，比如之前收入多填寫了1萬，這個季度在本季度數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上少填寫1萬，這樣就可以做到本年累計(jì)一致了

2333333 追問

2018-10-20 17:00

我上個季度結(jié)完賬了不用更改了吧，這個月給改過來，可是我之前代交的那個房產(chǎn)稅，是沒有計(jì)提，然后我們租的房子，我們組的這個記在那個稅金及附加那里頭可以吧。

鄒老師 解答

2018-10-20 17:01

你好，租賃房屋房產(chǎn)稅應(yīng)當(dāng)由出租方承擔(dān)才是的

2333333 追問

2018-10-20 17:15

是出租房承擔(dān)，但是現(xiàn)在不都是一般都是租房那個給承擔(dān)了嗎，這個稅，要不然沒有起那個發(fā)票嗎，所以這個事是不是。我直接就在那個營業(yè)稅金及附加里就行了。

鄒老師 解答

2018-10-20 17:16

你好，不應(yīng)當(dāng)由承租方承擔(dān) 的稅款，承擔(dān)了應(yīng)當(dāng)計(jì)入營業(yè)外支出科目核算才是的

2333333 追問

2018-10-20 17:29

這個月沒計(jì)提，可以下個季度一起計(jì)提附加稅嗎

鄒老師 解答

2018-10-20 19:13

你好，沒有計(jì)提只能是之后補(bǔ)計(jì)提了

2333333 追問

2018-10-21 17:41

現(xiàn)金流量表是哪個和哪個相加等于哪個呢

鄒老師 解答

2018-10-21 17:44

你好，是資產(chǎn)負(fù)債表的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物減去期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物等于  現(xiàn)金流量表的本年累計(jì)的凈增加額