
老師,請問,進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證后,進(jìn)項大于銷項的情況下有留抵稅額,這留底稅額是待下月再進(jìn)行抵扣,這樣的話,需不需要給留底的稅額做結(jié)轉(zhuǎn)處理?
答: 您好: 有留抵的不需要賬務(wù)處理
老師,我想咨詢下,我2019年3月的留底稅額是138W,4月-2020年5月增量216W,允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進(jìn)項構(gòu)成比例×60%這個公式我有點不明白,能麻煩解答下嗎?就是還需要知道哪些數(shù)據(jù)才能算出我能退稅多少呢?
答: 您好,這里的 進(jìn)項構(gòu)成比例,為2019年4月至申請退稅前一稅款所屬期內(nèi)已抵扣的增值稅專用發(fā)票(含稅控機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票)、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書、解繳稅款完稅憑證注明的增值稅額占同期全部已抵扣進(jìn)項稅額的比重。
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,我想問問進(jìn)項留抵稅額退回的事情,1.這次不限制行業(yè)嗎2.2019年4月起的連續(xù)6個月,還是這兩年其中的6個月3.未勾選的算留底稅額么?
答: 你好,不限制行業(yè),只要你有連續(xù)6個月就行,從4月份時間起,未勾選肯定不行

