招財(cái)貓 追問

2018-10-22 12:33

沒有收到票，也不知道具體明細(xì)怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

張艷老師 解答

2018-10-22 12:36

材料到庫了嗎？還是在途？

招財(cái)貓 追問

2018-10-22 12:37

在途

張艷老師 解答

2018-10-22 12:38

如果還是在途之中，就不涉及結(jié)轉(zhuǎn)成本了。

招財(cái)貓 追問

2018-10-22 12:40

我的憑證做的是
借:預(yù)付賬款某某單位
貸:銀行存款
就這樣放著就行，等發(fā)票來了，材料入庫了在結(jié)轉(zhuǎn)成本？

張艷老師 解答

2018-10-22 12:42

可以的，就是按這個(gè)思路處理的。

招財(cái)貓 追問

2018-10-22 12:47

材料入庫我是這樣處理的，老師幫我看下思路對(duì)不對(duì)
購買原材料時(shí)
借:原材料??
進(jìn)項(xiàng)稅
貸:銀行存款
使用時(shí)
借:工程施工- 材料-?項(xiàng)目
貸:原材料??
月底結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:工程施工
這樣的思路對(duì)不對(duì)

張艷老師 解答

2018-10-22 13:02

分錄處理思路是正確的。