小朱 追問(wèn)

2019-04-10 14:33

未開票收入！原材料入庫(kù)去年就入了有發(fā)票

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 14:33

但是也不清楚今年開多少票！客戶面前沒(méi)要票

鄒老師 解答

2019-04-10 14:36

你好，那就做無(wú)票收入，結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本就是了

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:10

做無(wú)票收入該怎么操作！謝謝老師！

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:11

分錄和繳稅該怎么交！那我能不能先結(jié)成本別人要票時(shí)候在開票繳稅

鄒老師 解答

2019-04-10 15:15

你好 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   貸；銀行存款  
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本     貸；庫(kù)存商品

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:25

但是也不確定對(duì)方要打我們多少錢！他們目前不要票！后期的話那我能不能先結(jié)轉(zhuǎn)成本！后期開票在做收入這樣合理嗎

鄒老師 解答

2019-04-10 15:26

你好，不能先結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后開具發(fā)票確認(rèn)收入 
這樣會(huì)導(dǎo)致成本與收入不匹配的

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:26

那我先前就這樣操作了該怎么辦

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:26

鄒老師 解答

2019-04-10 15:28

你好，你需要把提前確認(rèn)的成本沖銷才是的

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:31

那如果平時(shí)客戶不讓我開票我是不是先不用結(jié)轉(zhuǎn)成本！等開時(shí)候在結(jié)轉(zhuǎn)這樣可以嗎！損益類的我沒(méi)收入這樣結(jié)轉(zhuǎn)有問(wèn)題嗎

鄒老師 解答

2019-04-10 15:33

你好，是的 
沒(méi)有收入不得結(jié)轉(zhuǎn)成本 
其他的損益科目是可以結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:38

明白了老師！那如果沖銷成本的分錄該怎么記！

鄒老師 解答

2019-04-10 15:39

你好，是當(dāng)年的成本，還是以前年度的成本？

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:41

嗯當(dāng)年也有去年也有

鄒老師 解答

2019-04-10 15:42

你好 
當(dāng)年，借；原材料    貸；其他業(yè)務(wù)成本 
跨年，借；原材料    貸；以前年度損益調(diào)整——其他業(yè)務(wù)成本

小朱 追問(wèn)

2019-04-10 15:48

好噠謝謝 
老師

鄒老師 解答

2019-04-10 15:51

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝