. 追問

2018-10-29 09:29

工業(yè)企業(yè)，暫估的原材料，怎么沖啊

宋生老師 解答

2018-10-29 09:33

您好！你怎么暫估的，就做相反的分錄就可以沖減了

. 追問

2018-10-29 09:45

暫估時(shí)
借原材料～某商品12000
貸應(yīng)付賬款～暫估12000
開發(fā)票了，原本應(yīng)該反分錄沖銷，現(xiàn)在問題是開了發(fā)票后以前會(huì)計(jì)直接
借生產(chǎn)成本～加工費(fèi)12000
貸應(yīng)付賬款12000
然后加工成產(chǎn)成品了
借庫(kù)存商品12000
貸生產(chǎn)成本～加工費(fèi)12000
結(jié)轉(zhuǎn)了成本

宋生老師 解答

2018-10-29 09:46

您好！那你現(xiàn)在只需要沖減第一個(gè)分錄就好了

. 追問

2018-10-29 09:50

對(duì)成本不用沖嗎？多結(jié)轉(zhuǎn)了啊

宋生老師 解答

2018-10-29 09:51

你好！你不是開發(fā)票后又做了嗎？你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做的。

. 追問

2018-10-29 09:53

就相當(dāng)于來了發(fā)票了，會(huì)計(jì)當(dāng)之前沒暫估一樣，正成將加工費(fèi)計(jì)入產(chǎn)成品成本里了，把暫估的事給忘記了，使得之后的該產(chǎn)品都成本提高了

宋生老師 解答

2018-10-29 09:54

您好！如果你確實(shí)是多結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，可以紅字沖減多結(jié)轉(zhuǎn)的部分。
不過看你寫的這幾個(gè)分錄，并沒有多計(jì)入。

. 追問

2018-10-29 09:56

那可能我簡(jiǎn)化了，事情就是這么個(gè)事，那我是不是要先沖之前暫估的原分錄，然后沖多結(jié)轉(zhuǎn)的成本??？多結(jié)轉(zhuǎn)的成本怎么沖??？

宋生老師 解答

2018-10-29 09:57

您好！是的。你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候如何做的，就做相反的分錄就好了