Aling 追問

2018-11-03 16:31

沒有發(fā)票，這個(gè)制造費(fèi)用太多，我想少計(jì)提？

鄒老師 解答

2018-11-03 16:32

你好，需要根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況計(jì)提的，而不得隨意多計(jì)提或少計(jì)提的

Aling 追問

2018-11-03 16:33

那本月有一部份沒開發(fā)票，怎么入成本？

鄒老師 解答

2018-11-03 16:34

你好，你可以根據(jù)用電情況 借制造費(fèi)用等科目    貸；其他應(yīng)付款

Aling 追問

2018-11-03 16:35

本月交的電費(fèi)，可以不計(jì)提完嗎？

鄒老師 解答

2018-11-03 16:36

你好，這個(gè)交的是本月實(shí)際發(fā)生的，還是一個(gè)預(yù)交的金額

Aling 追問

2018-11-03 16:37

預(yù)交的電費(fèi)

鄒老師 解答

2018-11-03 16:38

你好，那可以不需要根據(jù)預(yù)交費(fèi)用計(jì)提 
根據(jù)當(dāng)月用電度數(shù)*單位電價(jià)計(jì)提就是了

Aling 追問

2018-11-03 16:38

可以把沒開發(fā)票的產(chǎn)品：借：制造費(fèi)用      貨：庫存商品     嗎？

Aling 追問

2018-11-03 16:39

上個(gè)月是按交的電費(fèi)全部計(jì)提了

鄒老師 解答

2018-11-03 16:44

你好，是銷售環(huán)節(jié)沒有開具發(fā)票的意思嗎？

Aling 追問

2018-11-03 16:45

是的，有部份產(chǎn)品沒開發(fā)票？所以實(shí)際成本大于收入？怎么做會(huì)計(jì)分錄？

鄒老師 解答

2018-11-03 16:46

你好，沒有開具發(fā)票，也需要做無票收入處理的，無票收入與正常收入分錄是一樣的，只是沒有開具發(fā)票而已  
借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品

Aling 追問

2018-11-03 16:48

但如果要按發(fā)票做收入，怎么辦？

鄒老師 解答

2018-11-03 16:48

你好，上面就是做了無票收入分錄啊  
借；應(yīng)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；庫存商品

Aling 追問

2018-11-03 16:52

我是說無票不做收入，怎么做對應(yīng)的成本可以借：制造費(fèi)用 貨：庫存商品 嗎？

鄒老師 解答

2018-11-03 16:53

你好，無票的不做收入，也就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本的  
只需要做生產(chǎn)領(lǐng)用，完工入庫分錄就是了