莊老師 解答

2018-11-12 16:44

一般納稅人月末根據(jù)銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額余額，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)，貸應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅

盡頭 追問(wèn)

2018-11-12 16:47

怎么會(huì)有余額？不懂？還有其他明細(xì)科目呢？

莊老師 解答

2018-11-12 17:09

你好，銷售稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)，是上面的分錄，小于時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅在借方

莊老師 解答

2018-11-12 17:10

你好，上面幾個(gè)明細(xì)科目月末都有余額

盡頭 追問(wèn)

2018-11-12 17:50

我上面說(shuō)了5個(gè)科目哦，老師？

莊老師 解答

2018-11-12 18:03

你好，我知道，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出如果沒(méi)有業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出沒(méi)有余額，其他4個(gè)都有余額

盡頭 追問(wèn)

2018-11-13 11:32

什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)這些科目呢？結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是？

莊老師 解答

2018-11-13 11:37

你好，只到月末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅

盡頭 追問(wèn)

2018-11-13 11:52

所有的應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)三級(jí)科目都轉(zhuǎn)到未交增值稅？老師，你能寫(xiě)一下分錄不

莊老師 解答

2018-11-13 12:42

你好，不是所有明細(xì)都轉(zhuǎn)到未交增值稅

莊老師 解答

2018-11-13 12:45

根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅貸方抵扣借方余額，軟件系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成余額，如果是貸方余額，借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)，貸應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅

盡頭 追問(wèn)

2018-11-13 12:58

你越說(shuō)我越糊涂，怎么扯上軟件系統(tǒng)？快賬軟件不會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的呀，要自己手動(dòng)做分錄結(jié)轉(zhuǎn)，所以那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)都做哪一些分錄我有點(diǎn)蒙了？有老師說(shuō)是年結(jié)，有老師說(shuō)月結(jié)？感覺(jué)都點(diǎn)一下，回個(gè)一句話完事了

莊老師 解答

2018-11-13 13:10

你好，手工結(jié)賬根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅貸方余額和借方余額差額結(jié)轉(zhuǎn)，貸方余額時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)，貸應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅

莊老師 解答

2018-11-13 13:10

清楚了嗎？就是根據(jù)這樣結(jié)轉(zhuǎn)

盡頭 追問(wèn)

2018-11-13 13:22

如果有借方余額的話呢？老師，你說(shuō)的應(yīng)交稅費(fèi)的科目結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個(gè)我明白了。

莊老師 解答

2018-11-13 14:55

你好，借方有余額，借應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)