辜老師 解答

2018-11-13 15:54

那就是你個(gè)稅少扣了，多發(fā)了工資，借：其他應(yīng)收款   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅

luminous 追問

2018-11-13 15:58

對(duì)，個(gè)稅是少交了，但是計(jì)算實(shí)發(fā)工資，幫他代扣代繳了2倍的公積金 導(dǎo)致實(shí)發(fā)工資少了

luminous 追問

2018-11-13 16:00

發(fā)稅后工資，是扣了他個(gè)人公積金的2倍基礎(chǔ)上發(fā)的 本來只用算個(gè)人部分的公積金 結(jié)果用了公司加個(gè)人的總額算的稅后工資然后發(fā)了

辜老師 解答

2018-11-13 16:06

你發(fā)放工資的時(shí)候，是怎么賬務(wù)處理的

luminous 追問

2018-11-13 16:37

luminous 追問

2018-11-13 16:38

老師 實(shí)際情況就是我發(fā)的圖片

luminous 追問

2018-11-13 16:38

不知道怎么做賬了

辜老師 解答

2018-11-13 17:03

你錯(cuò)誤的處理，借：應(yīng)付職工薪酬—工資  26000  貸： 其他應(yīng)收款—個(gè)人社保  1011 其他應(yīng)收款—個(gè)人公積金  2685.6  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅  2050.68  銀行存款 20252.72
正確的處理應(yīng)該是，借：應(yīng)付職工薪酬—工資  26000  貸：其他應(yīng)收款—個(gè)人社保  1011其他應(yīng)收款—個(gè)人公積金 1342.8  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅  2319.24  銀行存款 21326.96
差額調(diào)整，借：其他應(yīng)收款—個(gè)人公積金 1342.8   貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅  268.56  銀行存款  1074.24

luminous 追問

2018-11-13 17:06

謝謝老師 明白了感謝！

辜老師 解答

2018-11-14 08:38

好的，客氣，幫到你就好