red???? 追問

2018-11-14 14:46

那老師，我還有個問題想問下 
就是我之前個人所得稅都掛錯科目了，一直都是做的，“借：管理費用-工資。貸：銀行存款?！?nbsp;
我現(xiàn)在才知道要從應(yīng)付職工薪酬下過渡，那我現(xiàn)在該怎么調(diào)整科目呢？

bamboo老師 解答

2018-11-14 14:51

做一份相反的分錄 然后 
借：管理費用——工資   
     貸：應(yīng)付職工薪酬  
借：應(yīng)付職工薪酬 
     貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 
     貸：銀行存款

red???? 追問

2018-11-14 14:56

老師，關(guān)鍵前提我之前工資和個稅都一樣沒走應(yīng)付職工薪酬這個科目！直接借：管理費用-工資。貸：銀行存款的。所以我都感覺我沒法調(diào)整了……

bamboo老師 解答

2018-11-14 15:00

我看過了 你直接做一份相反的分錄調(diào)整過來 借：管理費用-工資。貸：銀行存款   
然后按我上面寫的做 就好了

red???? 追問

2018-11-14 15:02

借：銀行存款、貸：管理費用？ 
我知道費用調(diào)整不會有什么影響，但是連著銀行存款調(diào)整了不會有影響嗎？我是4～8月都做錯了

bamboo老師 解答

2018-11-14 15:05

你可以合計數(shù)字做一筆分錄調(diào)整  
我后面有一筆銀行存款的貸方分錄  一進(jìn)一出 平的 不影響

red???? 追問

2018-11-14 15:05

好的好的謝謝小甘老師

bamboo老師 解答

2018-11-14 15:07

不用謝 滿意請給五星好評