繁華 追問

2018-11-15 10:35

同事說是個稅交的時候在借方  所以才這樣

宋生老師 解答

2018-11-15 10:36

您好！本身應(yīng)該會有計提個稅的。比如發(fā)工資的時候，借應(yīng)付職工薪酬 貸現(xiàn)金等 應(yīng)交稅費=-應(yīng)交個人所得稅
然后繳納才借應(yīng)交稅費=-應(yīng)交個人所得稅 貸銀行存款，這樣下來就平了

繁華 追問

2018-11-15 10:36

后期怎樣平賬

宋生老師 解答

2018-11-15 10:36

您好！按上面的分錄就平了

繁華 追問

2018-11-15 10:38

這是上任會計出的報表  我現(xiàn)在怎么弄

繁華 追問

2018-11-15 10:39

不調(diào)理  資產(chǎn)負債表好難看

繁華 追問

2018-11-15 10:39

要調(diào)理

繁華 追問

2018-11-15 10:40

需要調(diào)理嗎  老師

宋生老師 解答

2018-11-15 10:41

你好！如果是一般納稅人出現(xiàn)負數(shù)是正常的。如果你要調(diào)，可以計入其他流動資產(chǎn)的正數(shù)。

繁華 追問

2018-11-15 10:43

小規(guī)模

宋生老師 解答

2018-11-15 10:46

你好！小規(guī)模正常不會出現(xiàn)負數(shù)的。你看下明細賬把

繁華 追問

2018-11-15 10:55

是的  是同事做錯了

繁華 追問

2018-11-15 10:55

我接手現(xiàn)在 怎樣處理呢 老

宋生老師 解答

2018-11-15 11:06

您好！我不知道他的分錄怎么做的。不過你可以紅字沖減錯誤的分錄，然后做正確的就好了。

繁華 追問

2018-11-15 11:10

老師 我問了下別的同事 這個稅是個人承包經(jīng)營所得交的稅   這種稅應(yīng)該怎樣做分錄

宋生老師 解答

2018-11-15 11:10

您好！借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅

繁華 追問

2018-11-15 11:35

后期要結(jié)轉(zhuǎn)  是銀存或現(xiàn)金

繁華 追問

2018-11-15 11:36

怎么同事說她后期是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤里去那她應(yīng)該是費用化了

繁華 追問

2018-11-15 11:37

她做應(yīng)付利潤可以嗎

宋生老師 解答

2018-11-15 11:39

您好！他的分錄怎么做的呢

繁華 追問

2018-11-15 11:45

借：應(yīng)付利潤  貸：應(yīng)交稅費  個稅  結(jié)轉(zhuǎn)時  借：應(yīng)交稅費  個稅  貸  銀存

繁華 追問

2018-11-15 11:46

老師 她這樣可以嗎

宋生老師 解答

2018-11-15 11:47

您好！這樣不規(guī)范了。應(yīng)該正常做費用。不是直接入利潤。

繁華 追問

2018-11-15 11:49

好的 謝謝老師！

宋生老師 解答

2018-11-15 11:50

你好！不用客氣的了。