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送心意

QQ老師

職稱中級會計師

2018-11-19 16:28

你好!你們發(fā)票怎么開的?收款可以先做預收賬款,收入一般看發(fā)票

一抹新綠22 追問

2018-11-19 16:31

發(fā)票分期開的。所以是按照發(fā)票來繳納增值稅。上次跟稅務交流,稅務意思是營改增納稅人,納稅人發(fā)生應稅行為并收訖銷售款項,應該一次性繳納增值稅,企業(yè)所得稅可以分期確認,分期繳納。

QQ老師 解答

2018-11-19 16:35

你好!個人建議按發(fā)票確認收入就可以

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相關問題討論
你好!你們發(fā)票怎么開的?收款可以先做預收賬款,收入一般看發(fā)票
2018-11-19 16:28:31
你們找人貼現(xiàn)不是付貼現(xiàn)費的嗎
2020-05-11 08:43:13
學員您好,預收了2個月的租金和增值稅,那增值稅在預收時就要繳納 借:銀行存款 22600 貸:預收賬款 20000 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)2600 然后之后2個月在所屬期間結轉到其他業(yè)務收入 借:預收賬款 10000 貸:其他業(yè)務收入 10000 另外那4個月根據(jù)您的描述,我理解是到第6個月底一次性收取對嗎?那還需要結合合同來看,你們合同上是怎么約定的?也是約定后4個月的租金加增值稅到期一次性支付嗎?
2021-08-14 10:14:06
附收款憑證,發(fā)票或收據(jù)。
2017-05-11 17:52:24
你好!你是收到了3年的管理費嗎?
2018-01-05 20:45:50
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