小花 追問

2018-11-21 09:35

老師 要是不做計提的分錄  在科目余額表里  期末余額應(yīng)交稅費就會有個-316.14

陳娟老師 解答

2018-11-21 09:40

您好 
預(yù)繳增值稅月末需要轉(zhuǎn)入未交增值稅里面，你這個是316.14和前面的憑證里面3161.39沒有關(guān)系吧。是你整個月累計出現(xiàn)的

小花 追問

2018-11-21 09:45

316.14是預(yù)交的附加稅的數(shù)  直接做的預(yù)交沒做計提  才會有個數(shù) 我在月末計提的增值稅和附加稅都交過了  就是異地預(yù)交的附加稅沒做計提   科目余額表月末有個貸方的負(fù)數(shù)  老師應(yīng)交稅費貸余額的表的貸方的負(fù)數(shù)是啥意思  是不是應(yīng)該交的稅啊

陳娟老師 解答

2018-11-21 09:48

月末計算應(yīng)交納的附加，然后減去316.14 才是向稅務(wù)局繳納的。

陳娟老師 解答

2018-11-21 09:49

應(yīng)交稅費的貸方負(fù)數(shù)是多交的稅款

小花 追問

2018-11-21 09:51

好的  謝謝老師

陳娟老師 解答

2018-11-21 09:56

有問題歡迎隨時溝通，滿意請給五星好評，謝謝