*^_^* 追問

2018-11-26 14:13

有，但是用現(xiàn)金付了，月末又用門診收入結轉當月所有的支出

方老師 解答

2018-11-26 14:14

你好，意思是用現(xiàn)金坐支了嗎

*^_^* 追問

2018-11-26 14:15

結轉了就平，不結轉就不平，但是結轉了就不能在資產(chǎn)負債表中體現(xiàn)，所以還是有問題呢

*^_^* 追問

2018-11-26 14:17

原來的會計把每月所有的支出，費用，全部結轉，最后用門診收入抵消所有的費用，支出，工資

*^_^* 追問

2018-11-26 14:21

對，因為是私立醫(yī)院，最開始會計建賬就是用每月的收入來沖減當月的各種開支，結轉后的余額，就是盈虧利潤

方老師 解答

2018-11-26 14:23

押金是往來科目，不需要結轉的。或者你方便把你的資料發(fā)我嗎

*^_^* 追問

2018-11-26 14:31

*^_^* 追問

2018-11-26 14:31

她是這樣結轉的

*^_^* 追問

2018-11-26 14:38

這是他登記的總分類賬，如果按她這個就平，但是資產(chǎn)負債表中不能單獨體現(xiàn)其他應收款，和稅款，包括每月的工資都結轉到管理費用中，然后在與門診收入相抵扣

方老師 解答

2018-11-26 15:33

你們用的是醫(yī)院會計制度還是基層醫(yī)療會計制度。

方老師 解答

2018-11-26 15:34

還有這個其他應收款不應該直接結平。

*^_^* 追問

2018-11-26 16:30

我們屬于民辦非盈利性醫(yī)院，我可以不結轉這筆款項嗎，其他費用結轉，應收款這筆不結轉

方老師 解答

2018-11-26 18:53

可以，其他應收款不需要結轉。 
凡是往來科目月末都不需要結轉，等收回押金時再沖賬。