懶胖墩 追問

2018-11-28 15:31

老師  員工開具分公司的發(fā)票沖賬時  那總公司和分公司又該怎么記賬

文文老師 解答

2018-11-28 15:48

分公司 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款-員工 
總公司不需要做任何處理。總公司是掛的分公司往來，不是掛的員工往來

懶胖墩 追問

2018-11-28 16:10

老師  我們分公司銀行賬號是這個月20號下來的  有兩筆個人借款是在7號通過總公司付的  這個也計入分公司往來嗎

文文老師 解答

2018-11-28 16:16

如果個人借款直接還到總公司，可不計入分公司往來 
如果想通過分公司沖賬，需要計入分公司往來

懶胖墩 追問

2018-11-28 16:30

老師  總公司記賬時  不管是分公司員工的借款 或者分公司的費(fèi)用通通計入其他應(yīng)收款—分公司科目  科目余額就這么一直掛賬

文文老師 解答

2018-11-28 17:48

是的，分公司還款時，可以沖往來

懶胖墩 追問

2018-11-28 17:52

老師  我們分公司是沒有收入的  是不是就這么一直掛賬

文文老師 解答

2018-11-28 18:00

是的，就這么一直掛賬

懶胖墩 追問

2018-11-28 18:04

老師  我們有部分人是從總公司轉(zhuǎn)到分公司的  他們總公司的借款沒有還清  現(xiàn)在他們要用開具的分公司發(fā)票  去沖總公司的借款  這我該怎么弄

文文老師 解答

2018-11-28 18:11

同樣的道理。借：管理費(fèi)用  貸：其他應(yīng)收款-員工   
沖總部往來  借：其他應(yīng)收款-員工  借：其他應(yīng)付款-總公司 
總公司應(yīng)同步作分錄  借：其他應(yīng)收款-分公司  貸：其他應(yīng)收款-員工

懶胖墩 追問

2018-11-28 18:14

老師  沖減總公司借款  我后面附什么單據(jù)啊

文文老師 解答

2018-11-28 18:17

可附  與總公司的對賬單

懶胖墩 追問

2018-11-28 18:25

啥意思

文文老師 解答

2018-11-28 18:59

附件附劃撥單吧。這個更合適。

懶胖墩 追問

2018-11-28 19:02

總公司給分公司撥款的銀行回單

文文老師 解答

2018-11-29 09:11

劃撥單不是銀行回單，劃撥單是自己做的，用于內(nèi)部往來記賬的

懶胖墩 追問

2018-11-29 09:27

是總公司給分公司最近的一次劃撥單

文文老師 解答

2018-11-29 09:31

是的，根據(jù)劃撥單內(nèi)容放到相應(yīng)憑證后面