老師您好,公司剛成立沒多久,本期銷項(xiàng)55517.01,進(jìn)項(xiàng)49964.17,上期留抵的是100695,我這一期是不是就不用交增值稅了?
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于2018-12-05 16:32 發(fā)布 ??532次瀏覽
- 送心意
汪晨老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-12-05 16:33
你好!本期繳納稅額=本期銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-上期留底。你本期不需繳納增值稅了
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你好,
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額?
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;?
2) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:?
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅?
繳納時(shí) 借: 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:銀行存款
2021-09-02 17:03:31

實(shí)際情況是這樣的,沒關(guān)系的
2019-10-17 11:53:12

你好,增值稅一般 納稅人應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)稅額——進(jìn)項(xiàng)稅額——上期留抵稅額
2019-07-02 12:05:59

你好!本期繳納稅額=本期銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-上期留底。你本期不需繳納增值稅了
2018-12-05 16:33:49

您好!不可以。
2016-05-06 10:48:31
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2018-12-05 16:35
汪晨老師 解答
2018-12-05 16:36