老師，假如19年5月份做了匯算清繳后，在用友軟件做如下分錄，借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整，交所得稅時，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款。之后我需要調(diào)整18年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表嗎？用友軟件上19年的應(yīng)交稅費和利潤分配期初數(shù)怎樣調(diào)整?

答： 調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤和應(yīng)交稅費的數(shù)字。 利潤表不用調(diào)整。 改的時候要聯(lián)系軟件售后！

所得稅清算應(yīng)補繳稅額的， 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅2、繳納稅款時， 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款3、調(diào)整未分配利潤， 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整那我2017年度12月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤要調(diào)整嗎？

答： 你好！去稅務(wù)局更改今年的年初數(shù)就可以

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

匯算清繳補繳稅額會計分錄：借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅繳納稅款借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅貸：銀行存款調(diào)整未分配利潤借：利潤分配-未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整 報表中資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系不等，如何調(diào)整報表呢？

答： 不需要調(diào)報表，實務(wù)中是不調(diào)，理論是本年報表:調(diào)增資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費年初數(shù),調(diào)減未分配利潤年初數(shù)。