bamboo老師 解答

2018-12-10 13:29

嗯 對不起 剛沒注意是每年免兩個月 如果是每年免兩個月的話 每月租金=5000/12

2333333 追問

2018-12-10 13:31

免租期我攤了，我的意思是可以按年為單位嗎，比如第一年5000萬，我按12期分攤 每個月都分攤不含稅收入5000/12/1.1，前三年都是年租金5000萬，第四年只簽了8個月，那8個月每個月是500萬租金。

1-36個月每月攤5000*3/36/1.1=378.78       37-44個月每月攤4000/8/1.1=454.55    這樣可以嗎，等于我沒有按5000*3+4000/44個月這樣來平均攤收入

bamboo老師 解答

2018-12-10 13:33

1-36個月每月攤5000*3/36/1.1=378.78
37-44個月每月攤4000/8/1.1=454.55 這樣可以

2333333 追問

2018-12-10 13:34

我就是想確認一下我這樣做合不合理，謝謝老師

bamboo老師 解答

2018-12-10 13:38

合理的 免租期也要分攤收入的

2333333 追問

2018-12-12 12:39

老師我想問一下，我公司去年是虧損的，今年前三個季度也虧損，現(xiàn)在到年末，公司比如說盈利20萬，想問一下第四季度所得稅需要交嗎，還是說可以彌補去年虧損

bamboo老師 解答

2018-12-12 12:51

如果你今年盈利的數(shù)字小于虧損的數(shù)字 可以用去年的虧損彌補今年的利潤 不需要交稅

2333333 追問

2018-12-12 12:56

填第四季度所得稅表的時候，比如說盈利20萬，就把這個數(shù)填在彌補以前年度虧損那兒是嗎，還是說得等到做年度匯算清繳時在彌補，還是說四季度得先預繳所得稅，等到明年5月年度匯算清繳時再調(diào)整

bamboo老師 解答

2018-12-12 13:11

第四季的的時候季度所得稅申報 彌補虧損的數(shù)字是自動填入的 不要預繳