楊艷 追問

2018-12-13 13:45

稅局打電話說失控票讓我們在附變二轉(zhuǎn)出

楊艷 追問

2018-12-13 13:45

附表

楊艷 追問

2018-12-13 13:46

我以為只轉(zhuǎn)出交增值稅，剛申報附加稅連轉(zhuǎn)出的稅額一起交附加稅

方亮老師 解答

2018-12-13 13:51

不能說補繳，之前欠稅才涉及到補繳，轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅額需要繳納增值稅，增值稅是計算附加稅的依據(jù)，所以這筆進(jìn)項稅額需要作為附加稅的計稅依據(jù)。

楊艷 追問

2018-12-13 13:52

剛百度上搜有人說不需要交附加稅

楊艷 追問

2018-12-13 13:53

專業(yè)的問題還是要問問老師

方亮老師 解答

2018-12-13 13:54

實際繳納的增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額+進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，如果計算出的結(jié)果是正數(shù)需要繳納附加稅，否則不用繳納附加稅。

楊艷 追問

2018-12-13 13:55

好的，謝謝老師

方亮老師 解答

2018-12-13 13:56

不客氣。如果您對老師的回答滿意，請給老師一個五星好評，謝謝！