Sunny 追問(wèn)

2018-12-13 14:36

老師，問(wèn)下存貨=庫(kù)存商品133236.21+
工程施工（-70778.63）=62457.58，報(bào)表無(wú)法申報(bào)，是存貨數(shù)小于庫(kù)存商品，把之前工程施工費(fèi)用都在這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)到成本了，造成負(fù)數(shù)了，存貨金額必須必庫(kù)存商品金額大？

bamboo老師 解答

2018-12-13 14:39

存貨包括以下內(nèi)容：原材料、在產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)材料、物資采購(gòu)、包裝物、低值易耗品、材料成本差異、庫(kù)存商品、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、生產(chǎn)成本等。 
存貨金額必須大于等于庫(kù)存商品金額

Sunny 追問(wèn)

2018-12-13 14:40

工程施工-合同成本-直接費(fèi)用/間接費(fèi)用這個(gè)科目放在資產(chǎn)負(fù)債表的存貨一欄里對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2018-12-13 14:43

未完工的“工程施工”月末在資產(chǎn)表的“存貨”科目中體現(xiàn)

Sunny 追問(wèn)

2018-12-13 14:43

老師，幫回復(fù)一下，
在工程施工-合同成本-直接費(fèi)用/間接費(fèi)用這個(gè)科目下的費(fèi)用是不是都要結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面？

Sunny 追問(wèn)

2018-12-13 14:45

老師，完工的需要結(jié)轉(zhuǎn)？那結(jié)轉(zhuǎn)的金額大了，造成存貨是負(fù)數(shù)了？

bamboo老師 解答

2018-12-13 14:45

工程施工-合同成本-直接費(fèi)用/間接費(fèi)用這個(gè)科目下的費(fèi)用根據(jù)你的收入確認(rèn)進(jìn)度相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面
如果你是負(fù)數(shù)的話(huà) 那說(shuō)明你前期多結(jié)轉(zhuǎn)了成本 這會(huì)肯定要調(diào)整成本了

Sunny 追問(wèn)

2018-12-13 14:49

老師，意思是等收到工程款之后，再結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)工程施工發(fā)生的一些費(fèi)用？
否則提前全部都結(jié)轉(zhuǎn)成本的話(huà)造成存貨金額小于庫(kù)存商品就不正確了，是這意思嗎

bamboo老師 解答

2018-12-13 14:50

是你開(kāi)了發(fā)票后 結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本 不是收工程款就結(jié)轉(zhuǎn)

Sunny 追問(wèn)

2018-12-13 14:53

老師，現(xiàn)在存貨小于庫(kù)存商品應(yīng)該怎么處理，調(diào)整少結(jié)轉(zhuǎn)一部分？之前沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，想一起結(jié)轉(zhuǎn)了，可以出問(wèn)題了，
那現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)一部分，剩下的沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)的下個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)？

bamboo老師 解答

2018-12-13 14:56

那你調(diào)整工程施工-合同成本-直接費(fèi)用/間接費(fèi)用這個(gè)科目啊
你本月銷(xiāo)售開(kāi)票了么 沒(méi)有的話(huà) 等銷(xiāo)售開(kāi)票了再結(jié)轉(zhuǎn)啊

Sunny 追問(wèn)

2018-12-13 14:59

那意思是少結(jié)轉(zhuǎn)一部分，調(diào)整一下，下次開(kāi)完票再結(jié)轉(zhuǎn)一部分，是這樣嗎

bamboo老師 解答

2018-12-13 15:01

你這個(gè)月沒(méi)開(kāi)票 不應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)  等開(kāi)票的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn) 先調(diào)整

Sunny 追問(wèn)

2018-12-13 15:01

收到了，謝謝老師

bamboo老師 解答

2018-12-13 15:03

不用謝 滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng) 祝你工作順利