Cherie 追問

2018-12-16 11:12

是的，那現(xiàn)在開票了，我們賬務(wù)上不能確認收入，該怎么入賬

佟老師 解答

2018-12-16 11:17

借：銀行
貸：預(yù)收賬款
      應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

Cherie 追問

2018-12-16 11:40

暫時還沒收到款，是不是
借：應(yīng)收
貸：預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
收款：借：銀行
          貸：應(yīng)收

佟老師 解答

2018-12-16 11:43

借：應(yīng)收帳款

貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
那你就做這筆就行了

Cherie 追問

2018-12-16 11:45

那我開票上有那部份金額，不體現(xiàn)嗎

佟老師 解答

2018-12-16 11:47

那部分金額不用體現(xiàn)，你現(xiàn)在只是繳納稅金

Cherie 追問

2018-12-16 11:49

那我的發(fā)票只要附在這份憑證后就可以了嗎

佟老師 解答

2018-12-16 11:51

可以的，到時再做款項收付時，可以把發(fā)票復(fù)印一下放在后面

Cherie 追問

2018-12-16 11:53

我們的發(fā)票和收款在同一個期間，是不是就可以不用分做兩筆分錄了

佟老師 解答

2018-12-16 11:54

是的，這樣可以同時做按照我第一次寫的分錄