阿涅 追問

2018-12-17 15:26

老師，我的意思不是這個(gè)，我是想問，比如總的預(yù)收掛了10萬，總的應(yīng)收掛了20萬，可不可以寫一個(gè)調(diào)賬說明，把預(yù)收的10萬一起并入應(yīng)收，這樣以后只用應(yīng)收賬款這一個(gè)科目？這樣一來不使用預(yù)收客戶，借貸方也都為0，然后應(yīng)收賬款借方為10萬。這樣的處理可以嗎？

宋生老師 解答

2018-12-17 15:27

可以的總金額是這樣只是明細(xì)會(huì)有合并或者增加

阿涅 追問

2018-12-17 15:36

老師，我們2015年成立的公司，兩個(gè)科目分開使用已經(jīng)有2015年、2016年、2017年，因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人，財(cái)務(wù)報(bào)表在今年，做17年的匯算清繳時(shí)已經(jīng)報(bào)給稅局，數(shù)據(jù)無法再改動(dòng)，然后我是想返回去18年初調(diào)賬，做兩個(gè)科目的合并，然后同時(shí)也從18年1月起只使用應(yīng)收賬款科目，平時(shí)我們都是正常報(bào)稅，不需要向稅局提供18年的財(cái)務(wù)報(bào)表，需要到19年5月31日前做18年的匯算清繳再提供數(shù)據(jù)給稅局，按照我這里說的合并處理方法有沒有不妥的地方呢？

宋生老師 解答

2018-12-17 22:21

您好！什么時(shí)候合并都可以的的往來不涉及其他

阿涅 追問

2018-12-19 14:18

老師，我現(xiàn)在具體應(yīng)該怎么做   寫一個(gè)調(diào)賬說明，然后做一個(gè)分錄  借：預(yù)收賬款   貸：應(yīng)收賬款？？？

宋生老師 解答

2018-12-19 15:22

你好！是的。如果有二級(jí)科目就要一一對(duì)應(yīng)