初心 追問

2018-12-19 13:34

計提工資也要轉啊

鄒老師 解答

2018-12-19 13:35

你好，是的，計提計入了管理費用就需要結轉到本年利潤的
因為管理費用期末不能有余額的

初心 追問

2018-12-19 13:36

結轉維修人工成本借成本貸應付薪酬那計提工資時怎么寫呢

鄒老師 解答

2018-12-19 13:38

你好，這個就是計提維修人員工資的分錄啊
借；生產(chǎn)成本  貸；應付職工薪酬

初心 追問

2018-12-19 13:42

那我們維修費是收入那我們不結轉維修成本，直接把維修人工費計提到工資里嗎

初心 追問

2018-12-19 13:43

那計提工資是直接寫借其他業(yè)務成本貸應付薪酬

鄒老師 解答

2018-12-19 13:44

你好，你單位的維修收入是計入其他業(yè)務收入？

初心 追問

2018-12-19 13:46

修理好了，廠家給維修費，我們成本只有人工費，那是不是直接在計提工資的時候寫這筆分錄就好了呢

初心 追問

2018-12-19 13:46

是的

鄒老師 解答

2018-12-19 13:49

你好
計提工資的 借；勞務成本   貸；應付職工薪酬
結轉 借；其他業(yè)務成本  貸；勞務成本
然后結轉到本年利潤
借；本年利潤  貸；其他業(yè)務成本