小幸運(yùn) 追問

2018-12-20 09:44

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)了怎么辦，

張艷老師 解答

2018-12-20 09:45

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)是正常的情況，需要交納增值稅的。

小幸運(yùn) 追問

2018-12-20 09:46

那暫估回來(lái)發(fā)票一沖應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的

張艷老師 解答

2018-12-20 09:49

只要您是售價(jià)大于進(jìn)價(jià)的話，不會(huì)形成進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額的情形。

小幸運(yùn) 追問

2018-12-20 09:55

那暫估了庫(kù)存商品，這些商品銷售出去了，然后產(chǎn)生了銷項(xiàng)稅額，現(xiàn)在銷大于進(jìn)了，但是如果購(gòu)買庫(kù)存商品的發(fā)票拿回來(lái)的話，進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證以后進(jìn)項(xiàng)是大于銷項(xiàng)的，現(xiàn)在庫(kù)存商品發(fā)票還沒來(lái)，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)了，要交稅嘛

張艷老師 解答

2018-12-20 09:56

只要開具了發(fā)票，就是需要確認(rèn)銷項(xiàng)稅額的，只有能取得進(jìn)項(xiàng)稅額的話，是可以抵扣一部分的，如果沒有取得進(jìn)項(xiàng)稅額的話，就是全額按銷項(xiàng)稅額繳納增值稅了。

小幸運(yùn) 追問

2018-12-20 09:57

好的，知道了，謝謝

張艷老師 解答

2018-12-20 09:58

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利